Финансы

Государственные финансы

На территории Республики Башкортостан в 2009 году в бюджеты всех уровней и внебюджетные фонды собрано 227,2 млрд. рублей (с учетом таможенных платежей). Из общего объема поступлений в федеральный бюджет и внебюджетные фонды перечислен 61,0%, в консолидированный бюджет Республики Башкортостан – 39,0% (за 2008 год – соответственно 64,4% и 35,6%).

Доходы консолидированного бюджета Республики Башкортостан исполнены в объеме 114095,7 млн. рублей, что составило 101,4% к годовому плану. По налоговым и неналоговым доходам годовое бюджетное задание выполнено на 102,6%, в то же время без учета разовых поступлений налога на прибыль выполнение составило 88,7%.

В структуре доходов удельный вес налоговых доходов составил 67,4%, неналоговых доходов – 10,2%, безвозмездных перечислений – 22,4%. В общей сумме налоговых и неналоговых доходов основную долю занимают:

налог на доходы физических лиц – 31,3%;

налог на прибыль организаций – 29,1%;

налоги на имущество – 11,1%;

акцизы – 9,9%;

доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, – 10,9%.

Поступления по акцизам выросли на 24,6%, по налогу на имущество организаций – на 13,1%, по транспортному налогу – на 15,9%, по налогу на имущество физических лиц – в 2,0 раза.

Снизились поступления по налогу на прибыль организаций на 11,8% (без учета разовых поступлений – на 52,6%), по налогу на доходы физических лиц – на 3,5%, по налогу на добычу полезных ископаемых – на 46,2%. Неналоговые доходы уменьшились на 34,5%.

Основное влияние на снижение поступлений налога на прибыль оказали кризисные явления: падение спроса на товары (работы и услуги), вынужденные простои в производстве, отсутствие достаточного объема заказов и работ, что повлекло снижение объемов полученной хозяйствующими субъектами прибыли и, соответственно, налоговой базы. Кроме того, отрицательное влияние на поступление налога на прибыль оказали возвраты переплаты по налогу из бюджета Республики Башкортостан на расчетные счета предприятий и организаций, а также зачеты в счет уплаты по другим налогам. В 2009 году возвращено на расчетные счета и зачтено в уплату других налогов налога на прибыль на сумму 4987,0 млн. рублей с ростом по сравнению с 2008 годом в 2,3 раза.

Снижение темпов роста фонда оплаты труда предприятий и организаций стало одним из факторов снижения поступлений налога на доходы физических лиц. Другими причинами, повлиявшими на динамику поступлений, явились увеличение необлагаемой суммы доходов в связи с ростом размера стандартных вычетов и осуществление возвратов налога за счет увеличения имущественного налогового вычета, сумма которых за прошедший год составила 1774,6 млн. рублей.

Сокращение поступлений налога на добычу полезных ископаемых произошло преимущественно в связи с более низкими в 2009 году по сравнению с 2008 годом мировыми ценами на нефть.

Совокупная задолженность по налогам и сборам, пени и налоговым санкциям в бюджетную систему за 2009 год снизилась на 5,3 млрд. рублей, или на 16,3% и составила 27,0 млрд. рублей.

Расходы консолидированного бюджета Республики Башкортостан за прошедший год профинансированы на сумму 117458,8 млн. рублей и увеличились по сравнению с 2008 годом на 9,4%. Консолидированный бюджет Республики Башкортостан исполнен с дефицитом в сумме 3363,1 млн. рублей.

Расходование бюджетных средств в 2009 году производилось исходя из обеспечения приоритетности мероприятий государственной социальной политики.

В структуре расходов консолидированного бюджета Республики Башкортостан, по-прежнему, наибольший удельный вес занимала социальная составляющая – 72,8% (85495,0 млн. рублей). На образование направлено 26,7% всех расходов консолидированного бюджета Республики Башкортостан, на здравоохранение, физическую культуру и спорт (с учетом расходов на обязательное медицинское страхование неработающего населения) – 17,1%, на социальную политику – 11,7%, жилищно-коммунальное хозяйство – 13,2%, на культуру, кинематографию, средства массовой информации – 3,9%, на охрану окружающей среды – 0,2%. На дорожное хозяйство и развитие транспортной инфраструктуры направлено 6,4% всех расходов, государственную поддержку сельского хозяйства и рыболовства – 6,0%.

В экономической структуре расходов консолидированного бюджета Республики Башкортостан на выплату заработной платы и начислений на оплату труда приходилось 31,6% расходов, на социальные трансферты населению (пособия, доплаты к пенсиям, иные социальные выплаты, стипендии) – 9,6%, бюджетные инвестиции – 19,3%, безвозмездные перечисления организациям и бюджетам других уровней – 17,6%, приобретение продуктов питания и медикаментов – 3,2%, оплату коммунальных услуг – 2,8%, прочих услуг – 12,9%, иные расходы – 3,0%.

Государственная поддержка предприятиям республики путем реструктуризации задолженности по бюджетным кредитам была оказана на сумму 935,0 млн. рублей, в том числе предприятиям:

агропромышленного комплекса – 443,4 млн. рублей;

промышленности – 68,7 млн. рублей;

жилищного строительства – 422,9 млн. рублей.

В процессе управления государственным долгом Республики Башкортостан в прошедшем году было обеспечено полное и своевременное исполнение принятых республикой долговых обязательств.

Погашен кредит, полученный республикой в 2008 году от иностранного банка Kommunalkredit International Bank Limited, в сумме 25,0 млн. долларов США и выплачены процентные платежи по нему.

Погашены облигации Государственного облигационного (внутреннего) займа Республики Башкортостан 2006 года по номинальной стоимости 1,0 млрд. рублей.

В рамках программ государственных внутренних и внешних заимствований Республики Башкортостан на 2009 год в бюджет Республики Башкортостан привлечены заемные средства:

от иностранного банка Standard Bank Plc, отобранного на конкурсной основе, в сумме 25,0 млн. долларов США;

из федерального бюджета в сумме 4151,1 млн. рублей.

Было обеспечено соответствие параметров государственного долга Республики Башкортостан требованиям и ограничениям, установленным бюджетным законодательством.

Объем государственного долга на 1 января 2010 года сложился в сумме 6875,4 млн. рублей, или 10,0% от объема доходов бюджета республики без учета безвозмездных поступлений. Расходы на обслуживание государственного долга составили 241,1 млн. рублей, что составляет 0,3% расходов бюджета Республики Башкортостан за исключением объема расходов, которые осуществлены за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов других уровней.

Денежно-кредитная и банковская системы

Принятые на федеральном и региональном уровнях оперативные меры по поддержанию финансовой устойчивости банков ограничили влияние кризисных явлений и позволили избежать потери финансовой устойчивости банковского сектора в целом.

Величина совокупных привлеченных ресурсов банковского сектора по сравнению с началом 2009 года увеличилась на 34,4% и на 1 января 2010 года достигла 294,0 млрд. рублей. Объем вкладов, привлеченных на территории республики, увеличился за 2009 год на 21,8% и составил 99,9 млрд. рублей. Совокупные банковские активы (сальдированные) на территории республики выросли на 47,7% и достигли 322,0 млрд. рублей.

Объем денежных средств в обращении по состоянию на 1 января 2010 года на территории Республики Башкортостан составил 303,0 млрд. рублей, увеличившись в 2009 году на 16,7%, по России в целом – на 16,3%.

Общий объем безналичных платежей, проведенных через платежные системы республики, за 2009 год составил 4,7 трлн. рублей, снизившись по сравнению с 2008 годом на 15,8%.

Республика Башкортостан продолжает занимать одно из лидирующих положений по количеству выданных банковских карт:
1-е место – в Приволжском федеральном округе, 5-е – в Российской Федерации. По состоянию на 1 октября 2009 года количество банковских карт, выданных кредитными организациями и их филиалами, составило 3,9 млн. единиц.

В 2009 году была продолжена работа по внедрению на территории республики проекта "Социальная карта Башкортостана", которая была направлена на выпуск социальных карт для льготной категории населения Республики Башкортостан, совершенствование технологии, расширение географии и инфраструктуры обслуживания социальной карты, присоединение кредитных организаций к автоматизированной информационной системе "Социальная карта Башкортостана".

Вышеуказанный проект стал победителем международного конкурса инновационных банковских продуктов "OSCARDS 2009" в категории "Услуги", состоявшегося 16 декабря 2009 года в г.Париже (Франция). Проект является единственной российской разработкой не только победившей, но и когда-либо номинированной на премию "OSCARDS".

Финансовые рынки

Валютный рынок

По состоянию на 1 января 2010 года на территории республики услуги для обеспечения внешнеэкономических потребностей региональной экономики предоставляли 9 республиканских банков, 17 филиалов инорегиональных банков, 13 отделений Сбербанка России, которые функционируют на территории Республики Башкортостан.

Объем купли-продажи наличной иностранной валюты населением в республике в 2009 году снизился по сравнению с 2008 годом на 22,6%, составив 836,2 млн. долларов США. При этом объем купленной у физических лиц наличной иностранной валюты вырос на 30,1% (до 325,1 млн. долларов США), объем проданной валюты сократился на 38,5% (до 511,1 млн. долларов США).

Чистый спрос населения на наличную иностранную валюту (разница между объемом проданной физическим лицам и выданной с их счетов наличной иностранной валюты и объемом купленной у физических лиц и зачисленной на их счета наличной иностранной валюты) по сравнению с 2008 годом понизился на 70,9%, или до 136,1 млн. долларов США. Удельный вес вкладов в иностранной валюте в совокупном объеме вкладов населения по республике по состоянию на 1 января 2010 года относительно 1 января 2009 года снизился на 4,5 процентного пункта, или до 12,3%.

Рынок ценных бумаг

На фондовом рынке Республики Башкортостан по состоянию на 1 октября 2009 года осуществляли деятельность 11 инвестиционных компаний. По итогам трех кварталов 2009 года ими совершено операций купли-продажи ценных бумаг на сумму 433,0 млрд. рублей, что в 3,6 раза больше, чем за три квартала 2008 года.

Совокупная валюта баланса инвестиционных компаний к 1 октября 2009 года увеличилась на 68,2%, составив 8715,8 млн. рублей.

По состоянию на конец III квартала 2009 года на территории республики работали 4 независимых реестродержателя с общим количеством реестров 423 и количеством лицевых счетов 813003.

В сети Интернет размещена информация о финансово-хозяйственной деятельности по 654 эмитентам, формирующим основу экономического роста Республики Башкортостан.

В 2009 году произошло глобальное и сравнительно быстрое восстановление финансовых рынков. Ведущие предприятия республики восстановили рыночную капитализацию до уровня предкризисного 2007 года.

По итогам торгов с ценными бумагами на фондовой бирже РТС за период с 11 января 2009 года по 11 января 2010 года увеличение совокупной рыночной капитализации самых ликвидных предприятий республики составило 207,83%. Локомотивами роста стали ОАО «АНК "Башнефть"» (+506,25%), ОАО "Башкирэнерго" (+334,78%), ОАО "Уфанефтехим" (+226,09%).

Значительный рост капитализации отмечен в ОАО "Фармстандарт-УфаВИТА" (+242,7%), ОАО "Новойл" (+169,7%), ОАО "Сода" (+200,0%), ОАО "Учалинский ГОК" (+348,5%).

За девять месяцев 2009 года республиканскими акционерными обществами было осуществлено 77 выпусков акций общим номиналом 2233,1 млн. рублей, из которых 1137,1 млн. рублей – дополнительные выпуски с привлечением инвестиций.

Эмитентами республики в прошедшем году было размещено на долговом рынке 7 выпусков облигаций на общую сумму 58,85 млрд. рублей. Беспрецедентный рост рынка корпоративных облигаций республиканских эмитентов произошел за счет выпуска нескольких серий облигационного займа ОАО "Башнефть" объемом 50,0 млрд. рублей, эмиссии ОАО "Салаватнефтеоргсинтез" еврооблигаций, номинированных в рублях, объемом 2,0 млрд. рублей и эмиссии облигаций девелопера ООО "Инк" объемом 3,0 млрд. рублей. 

Долговые обязательства корпоративных эмитентов Республики Башкортостан в обращении

С учетом успешно погашенных в 2009 году 8 выпусков номиналом 14,32 млрд. рублей стоимость корпоративных облигаций эмитентов Республики Башкортостан в обращении выросла почти до 63,0 млрд. рублей.

Страховой рынок

По состоянию на 1 января 2010 года в республике работу по заключению договоров страхования проводили 4 страховые компании, зарегистрированные на территории республики, и 86 филиалов страховых компаний, зарегистрированных за ее пределами (на 1 января 2009 года соответственно 5 и 82).

Поступления страховых взносов за прошедший год по сравнению с 2008 годом снизились до 16,9 млрд. рублей, составив 99,4% к 2008 году.

В структуре страховых взносов преобладали поступления по обязательным видам страхования, доля которых составила 77,8% за 2009 год против 68,0% за 2008 год. Объем страховых премий по этому виду страхования увеличился на 13,7% преимущественно за счет роста на 13,9% поступлений по обязательному медицинскому страхованию. В обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств (далее – ОСАГО) отмечался рост объемов страховых взносов на 12,9%.

Добровольные виды страхования в 2009 году характеризовались снижением поступлений взносов на 31,2% по сравнению с 2008 годом. Вызывает озабоченность уменьшение доли поступлений по добровольным видам страхования в общей структуре страховых взносов с 32,0% в 2008 году до 22,2% в 2009 году. На негативную динамику развития основное влияние оказало падение страховых премий по имущественному страхованию более чем на 40,0%. По личному страхованию снижение страховых взносов составило 5,1%. Вместе с тем выросли поступления по страхованию жизни в 3,0 раза, по страхованию ответственности – в 1,3 раза.

Сумма страховых выплат в 2009 году составила 15,3 млрд. рублей, или 116,7% к 2008 году.

Страховые выплаты по добровольным видам страхования увеличились на 34,5% в основном за счет увеличения на 47,6% возмещений по страхованию имущества.

По обязательным видам страхования объем выплат составил 113,1% к 2008 году, в том числе по ОСАГО – 111,9%, по обязательному медицинскому страхованию – 113,3%.

Коэффициент страховых выплат (соотношение страховых выплат и страховых премий) вырос с 77,2% в 2008 году до 90,6% в 2009 году.

(По материалам "Доклада
о социально-экономическом положении
Республики Башкортостан в 2009 году")

ССЫЛКИ ПО ТЕМЕ

• Министерство финансов Республики Башкортостан

• Комиссия Республики Башкортостан по рынку ценных бумаг